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Tener una LLC en Estados Unidos trae obligaciones que muchos fundadores en LATAM pasan por alto… hasta que les llega el susto.
Esta guía es para que llegues preparado a la “tax season”, sin multas ni sorpresas.
1. Por qué la “tax season” también te toca aunque estés fuera de EE.UU.
Si tienes una LLC en EE.UU., aunque tu operación esté en México, Colombia, Argentina u otro país de la región, entras en el radar de varias autoridades y entidades:
- Servicio de Impuestos Internos (IRS)
- Estados donde está registrada tu LLC
- Otras agencias que piden reportes específicos según el tipo de empresa y actividad
Que tu facturación esté fuera de EE.UU. o que todavía no hayas tenido ingresos no significa “no tengo nada que hacer”. De todos modos hay declaraciones informativas y reportes anuales obligatorios.
Hablando claro: no presentar estas declaraciones y reportes, o presentarlos mal, puede generarte multas de más de 25,000 USD, además de una mancha en el historial de la LLC y otras consecuencias.
En los últimos años, los controles sobre beneficiarios reales se han vuelto más estrictos. No se trata solo de cumplir por cumplir: esta información ayuda a demostrar que tu estructura es legítima, transparente y alineada con mejores prácticas.
2. Declaraciones y formularios: el famoso “no facturé, ¿igual tengo que reportar?”
Esta es de las preguntas más comunes:
“Mi LLC no tuvo ingresos en EE.UU., ¿igual tengo que presentar algo?”
La respuesta es sí.
Dependiendo de la estructura (single-member LLC, multi-member LLC, LLC tratada como corporation, etc.), pueden aplicar formularios específicos cada año. No presentarlos a tiempo o asumir que “no aplica” puede generar:
- Multas
- Intereses
- Requerimientos adicionales de información
- Penalizaciones más fuertes como disolución de la empresa, congelamiento de cuentas, entre otras
Por eso es clave que tu equipo contable y fiscal, tanto en EE.UU. como en tu país, esté alineado, entienda cómo tributa tu LLC y se prepare con anticipación.
La temporada de declaraciones en EE.UU. normalmente comienza a finales de enero, cuando el IRS empieza a aceptar declaraciones del año anterior. Las fechas más importantes a tener en mente son:
- 15 de marzo: para ciertas entidades como partnerships y algunas LLC con varios socios
- 15 de abril: la fecha límite clásica para la mayoría de declaraciones, dependiendo de cómo tribute tu LLC
3. Conciliación: que tus números hablen el mismo idioma
Antes de pensar en formularios, hay una tarea clave: ordenar la información.
Eso implica revisar:
- Cobros
- Pagos y gastos
- Transferencias
- Otros movimientos relacionados con tu LLC
La conciliación permite que tus reportes contables, tus estados financieros y tus declaraciones cuenten la misma historia. Mientras más manual sea este proceso, más fácil es que se cuelen errores.
Tener un P&L (estado de resultados) y un Balance actualizados marca la diferencia entre:
- Una “tax season” llena de dudas, correos de ida y vuelta y retrabajo, y
- Un proceso relativamente ordenado, donde solo hay que concentrarse en optimizar, no en reconstruir el año
4. Recordatorios, responsables y “piloto automático”
El último punto del checklist tiene menos que ver con impuestos y más con operación:
- Define quién es responsable de cada tarea (interno o externo)
- Pon recordatorios clave en tu calendario (y en el de tu equipo)
- Documenta el flujo: desde cómo cobras, hasta cómo se registra y se reporta cada peso/dólar
La idea es que tu cierre y tu “tax season” funcionen casi en piloto automático, con procesos claros, en lugar de depender de que “alguien se acuerde” cada año.
5. Cómo puede ayudarte Marco
Cuando una empresa crece y vende a EE.UU., se vuelve cada vez más importante que:
- Las cuentas estén organizadas
- La contabilidad esté conectada con tu operación real
- La LLC y sus obligaciones estén claras y al día
En Marco trabajamos con exportadores, fundadores y equipos financieros de LATAM que quieren combinar expansión internacional con cumplimiento sólido.
Si ya tienes una LLC en EE.UU. y quieres revisar qué tan preparado estás para la próxima “tax season”, podemos ayudarte a hacer ese diagnóstico. El objetivo es que tengas:
- Orden
- Visibilidad de tu información
- Números confiables
- Acompañamiento para tomar decisiones
- Un plan claro para tu LLC
Agenda con nosotros para prepararte desde ahora para la próxima “tax season”.